企业如何进行纳税筹划

大家好，今天给各位分享企业如何进行纳税筹划的一些知识，其中也会对企业贷款纳税筹划知识点进行解释，文章篇幅可能偏长，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在就马上开始吧！

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企业如何进行纳税筹划税收筹划的相关参考文献物流公司如何做好税收筹划我是做餐饮的，想知道怎么做餐饮企业税收筹划企业税收筹划有几种方法，需要规避哪些风险一、企业如何进行纳税筹划

1、目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区【call:156--8317-4870】，不仅最节税而且合理合法。

2、园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；

3、企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励

4、财政扶持按月返还，当月纳税，次月扶持奖励；

5、个人独资企业（小规模）的可以申请核定征收，核定后综合税负4%以内；

6、小规模有限公司也可核定，综合税负4%以内

7、某实业公司在税收优惠区成立公司为例：

8、假设2020年，实缴增值税/企业所得税1000万元，对企业的扶持数额如下：

9、企业所得税奖励1000*40%*50%=200万

10、2000万税收，可获得450万的扶持奖励

二、税收筹划的相关参考文献

1、[1]万志红.加强税收筹划促进企业利益[J].公用事业财会,2006,(04).

2、[2]晏双彪.做好税收筹划实现企业价值最大化[J].云南地税,2006,(06).

3、[3]张英馥.企业税收筹划问题研究[J].企业经济,2007,(10).

4、[4]李宝锋.中小企业税收筹划实务分析[J].企业家天地下半月刊(理论版),2007,(10).

5、[5]陈爱云.企业税收筹划的运用[J].经济师,2007,(02).

6、[6]赵希海.企业税收筹划现状及对策分析[J].经济论坛,2007,(03).

7、[7]秦欣梅.浅议企业税收筹划的应用[J].商情(教育经济研究),2007,(02).

8、[8]谭莺燕.新所得税法下的企业税收筹划[J].现代商业,2007,(29).

9、[9]赵静.我国税收筹划的现状及可行性分析[J].内蒙古统计,2007,(05).

三、物流公司如何做好税收筹划

物流公司是现在我生活中离不开的部分，如何帮助物流公司降低税负，从而帮助广大企业和消费者降低物流成本是我们今天要做。在这里税点点有四招帮助物流公司做好税务筹划1、使用机器代替人力劳动传统的物流公司，对于人力资源的依赖性非常强，在用人成本高企的今天，严重的阻碍物流行业发展的。在人力成本和机器成本相同时，使用机器代替人力劳动，将原有的工资和社保支出变成了租金或者固定资产支出，可以有效降低税负。同时，购置或租赁机器带设备来的增值税抵扣，也可以降低增值税的负担。京东物流的现代化转型也是对这种税务筹划思路的一种应用。2、利用进出时间差降低增值税负担物流公司由于行业的特殊性，在收取货款、进项发票和开具销项发票之间存在着较长的时间差。合理利用这种进出时间差，在公司从销货方提货并运输到收货方的过程中，即尽量提前抵扣增值税进项税额。根据收货方的付款情况灵活掌提供货数量和开具销项发票数额，避免在进货方尚未付清货款的情况下一次供货并全额开具销项发票，尽力减少带来的增值税税务负担。3、购置免税或减税运输工具对于物流企业来说，运输工具是必不可少的部分，而购置税和车船税就成为物流公司主要税负之一。目前我国在大力发展新能源设备，在节约能源和新能源车辆的购置和使用都有着免征或者减免征收的税收优惠。通过税务筹划，合理选择享有税收优惠的运输工具，可以大大降低物流公司的税负。4、合理利用小微企业普惠性税收减免优惠根据国家最新出台的小微企业普惠性税收减免政策：对与月销售额10万元以下的增值税小规模纳税人，免征增值税。对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。税点点提醒广大物流企业：尽量采用小规模纳税人的企业形式，享受免征增值税的优惠；筹划控制企业规模，享受小微企业所得税优惠税率。通过以上四招，物流企业通过合法合规合理的税务筹划，充分享受国家减税降费的优惠政策，能够很大程度上降低企业税负。

四、我是做餐饮的，想知道怎么做餐饮企业税收筹划

1、向正规供应商采购原材料并索要发票，进项税额抵扣

税务机关“以票控税”，企业所有的支出都要取得合法凭证，否则不能税前列支。其实，餐饮行业增值税一般纳税人购进的可以抵扣的进项发票很多，包括：固定资产、农产品、房租、水电燃气费、烟酒、桌椅板凳、锅碗瓢盆、食用植物油、各类调味品、服务采购等，只要取得合法的抵扣凭证，都可以抵扣进项。

总之，对餐饮企业一般纳税人而言，要完善财务制度，向正规的供应商、服务商索要发票，关注发票的取得、使用和管理，最终整体税负会降低。

2、采购农产品抵扣进项税额有妙招

餐饮企业每天大量采购蔬菜、肉、蛋等，有很多企业是直接向农户采购，农民没开发票，企业如何做到进项税额抵扣呢？

企业自己到税务部门申请“收购发票”，如果批准，可以按照买价的10%抵扣进项税，省了不少钱呢。税务机关审批很严，要注意三点：第一是最好向农民转账，不要用现金；第二是要带上农户的身份证件，以证明确实是农民身份；第三是要做好日常采购台账。

餐饮企业向农民专业合作社采购自产农产品，也可以做到进项税额抵扣。如果向小规模纳税人取得增值税专用发票，可以按照不含税金额的10%抵扣进项税。

随着餐饮企业的规模不断扩大，上下游产业链也不断完善。如果这个阶段设立一家100%全资的软件公司，为母公司提供IT系统和软件产品开发服务。软件公司缴纳16%的增值税，母公司抵扣16%的增值税，国家退还13%给软件公司。软件公司自获利之年起享受“两免三减半”即两年免税、三年减半的企业所得税的税收优惠政策，大大省税！

当然，这个软件公司不是随便一家软件公司，必须符合国家规定的各项硬指标。具体还是请教税务专家为妥。

国家对高新技术企业的优惠政策很大，研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除，企业所得税可以少缴10%，部分地区的免税政策更优惠。

北京新辣道餐饮管理有限公司前几个月就被评为“高新技术企业”，原因就是新辣道公司在食品加工领域的科技含量高。

未来的餐饮向着食品标准化和工业化方向发展，科技含量会越来越高，相信申请高新技术的餐饮、食品企业会越来越多。

5、签合同时务必明确合同价格条款

我们给餐饮企业草拟和审查各类合同时，会特别关注价格条款和发票条款，避免发生争议。合同价款：价格是否包含税金？发票条款：是否开票？开什么票？先开票还是先付款？相关违约责任？

一些餐饮老板为了少缴税，开立私人账户收取营业款，达到降低营收降低税收的目的。在此提醒大家，税务稽查人员会重点查公司法定代表人、实际控制人、主要负责人的个人账户。据说，个人银行卡流水超过一定额度(600万以上)将会被银行重点监察……经市级税务局局长的批准，税务机关还可以调取居民个人卡的记录。随着国家对税收的严密监控，一旦被稽查，老板不仅要补缴税款，还面临大量滞纳金和行政罚款。个人账户请谨慎使用！

五、企业税收筹划有几种方法，需要规避哪些风险

企业税收筹划的方法非常多，可以从不同的角度总结出各种各样的方法。在实际生产经营过程中，一般可以采用以下几种方法开展税收筹划：一、充分利用税收优惠政策二、采用折旧方法开展税收筹划三、税收漏洞筹划法税法无论制定得再严谨、再周密，都会有一些不完善的地方，也就出现了筹划空间。纳税人可以充分利用这些税法漏洞争取自己的利益。

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